《費用報銷管理制度》(模板)
嚴格執(zhí)行《資金審批權限》和《費用預算制度》。第四部分費用管理辦公費、交通費、通訊費、招待費、差旅費管理規(guī)定。辦公費：統(tǒng)一采購，提供完整采購清單、送貨單，登記領用存。交通費：提倡節(jié)儉，控制出租車費，特殊情況需總經(jīng)理批準。通訊費：行政部按實際發(fā)生金額報銷。 上海榮審財務管理有限公司（以下簡稱“榮審”）外資企業(yè)提供包括“會計、審計、驗資、稅評咨詢、工商、高新”等專業(yè)的、系統(tǒng)的一條龍服務，為公司所面臨的各種財稅難題提出全面解決方案。多年來，榮審在會計、稅審計、評高新代理、等服務領域積累了豐富的經(jīng)驗，沉淀出豐厚的行業(yè)背景，同時也儲備、打造出一支高素質的專業(yè)團隊，為多種類型的客戶提供跨區(qū)域、全方位的財稅托管服務。僅憑一張發(fā)票無法充分證明業(yè)務的真實合理性，若僅依賴發(fā)票入賬，企業(yè)內部控制管理和稅務管理上都將存在漏洞和風險。因此，本文整理了財務人員在發(fā)票之外還需收集和審核的附件，并附上常用的費用報銷管理臺賬表格模板，便于日常工作使用。
關于費用報銷管理制度
差旅費報銷規(guī)定員工出差前應填寫出差申請單，按流程報批后，到財務部預借差旅費。員工出差歸來后，填寫差旅費報銷單，附上出差申請單及原始報銷憑證，按照規(guī)定時間和審批手續(xù)至財務部報銷。員工差旅費標準按公司規(guī)定執(zhí)行。 上海博陽精訊信息科技有限公司(簡稱博陽精訊)是國內專業(yè)的EBPM咨詢服務機構。EBPM是“基于要素的流程管理”(Element-BasedProcessManagement)的英文首字縮寫。博陽精訊的EBPM流程管理解決方案可以幫助企業(yè)將日益復雜的管理體系“理清楚”、“管起來”并實現(xiàn)“持續(xù)優(yōu)化”。審批與借款出差人員需填寫《出差計劃申請表》，確定出差詳情，并按流程經(jīng)相關人員簽字后辦理借款。借款及時清賬，前清后借。逾期未報賬者，財務部門有權扣回借款。報銷管理報銷時需填寫《差旅費報銷單》，根據(jù)申請表實報實銷?；疖嚻?、飛機票等票據(jù)需按行程順序粘貼，不合格者需重新粘貼。費用報銷管理制度的主要目標在于強化公司財務管理，以確保費用得到有效控制。適用于公司所有員工的費用報銷管理。制度的制定和執(zhí)行職責分別由客服部和各部門共同承擔。費用報銷的審批權限清晰界定：各部門經(jīng)理負責審核，財務部門核實，最終批核權由總經(jīng)理行使。
公司報銷制度到底是怎么樣的?
物品采購報銷需遵循公司采購控制程序、庫房管理程序及進貨檢驗程序，完成審批流程后辦理報銷。財務出納人員需嚴格遵守財務制度，每月初匯總上月報銷清單，并上報上級主管。瑞德總經(jīng)理的費用報銷需由徐總簽字確認。每周三為固定報銷日。第一條為加強公司財務管理，規(guī)范財務報銷行為，合理控制費用支出，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和財政政策，結合本公司實際情況，特制定本制度。公司差旅費報銷制度是指企業(yè)為規(guī)范出差人員報銷單的審批和報銷程序，控制出差費用的合理支出而設置的管理制度。其制度內容主要有：報銷單據(jù)不得隨意涂改；報銷內容要清楚明了；報銷部門和日期要填寫清楚；要及時將報銷單送往財務處審批等。報銷發(fā)票必須是正規(guī)發(fā)票，特殊情況下需總經(jīng)理同意。發(fā)票抬頭必須與報銷單位一致。符合國家財稅法規(guī)，報銷時附原始單據(jù)和發(fā)票。財務人員對報銷憑據(jù)進行復核，不符合規(guī)定的單據(jù)財務可拒絕報銷。大額費用通過銀行結算。報銷單據(jù)設計規(guī)范，整潔。
財務報銷管理制度及報銷流程
財務報銷流程及制度：現(xiàn)金報銷-填寫現(xiàn)金報銷單，確保原始單據(jù)粘貼整齊并附在報銷單后，金額與報銷單一致。審批手續(xù)完備，經(jīng)領款人簽字。-原始票據(jù)要求：發(fā)票需有稅務或財政監(jiān)制章，內容填寫完整，包括購買商品的名稱、數(shù)量、單金額，并有收款單位的財務專用章。財務報銷流程及制度：現(xiàn)金報銷填寫現(xiàn)金報銷單，將原始單據(jù)粘貼整齊附在報銷單后面，原始單據(jù)的金額應與填寫的報銷單金額一致，填寫的內容要完整，審批手續(xù)齊全，經(jīng)領款人簽字。購置申請：管理人每月根據(jù)需求及庫存情況購買。報銷程序：報銷人填寫費用報銷單（附出入庫單），按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)交財務部，按日常費用報銷流程付款。費用歸集：財務部按月根據(jù)各部門領用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關費用。法律分析：財務報銷管理制度及報銷流程旨在加強公司內部管理，規(guī)范財務報銷行為，秉承業(yè)務至上原則，合理控制費用支出。根據(jù)相關規(guī)定，預算期間內，費用支出應原則上不得超出預算。
公司差旅費報銷管理制度及流程
法律分析：出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、所需資金經(jīng)部門負責人簽署意見后，方可出差。出差人員借款需持批準后的出差申請單明用款計劃，由部門負責人簽字后，經(jīng)財務負責人審核，分管領導審批后方可借款。差旅費報銷制度及流程如下：出差申請：員工在出差前需填寫出差申請表，詳細注明出差目的、行程安排和預計費用，并得到直接主管的審批。借款：如需預支差旅費，員工需提交出差申請表和借款單，經(jīng)財務部門審核后，方可領取預支款項。一般報銷流程：經(jīng)辦人—>本部門主管（或經(jīng)理）—>分管領導（如有）—>財務專人審核—>財務經(jīng)理核準—>總經(jīng)理/總經(jīng)理授權人審批—>出納支付—>財務專人入賬。乘坐飛機需審批，其他交通工具按實際費用報銷。公司差旅費報銷制度及流程私車公用車貼：每公里2元，需申請，報銷時注明理由、日期、起點、終點、公里數(shù)。請客吃飯：每人150元，最多可報5人，報銷時需寫明項目、公司、客戶及職務。出差需預申請并報預算，第三方支付部分不得報銷。
差旅費報銷管理制度
第六條報銷程序出差人填好差旅報銷單，粘貼票據(jù)，由年級負責人簽字證明，校長審批后到財務處報銷。第七條說明出差無伙食補通訊費補助。制度自執(zhí)行之日起生效。制定此制度旨在公正、公開、公平地管理差旅費用。企業(yè)差旅費報銷管理制度明確了報銷流程和標準，確保了出差費用的有效管理和控制。員工在出差前需填寫《借款單》，詳細描述出差目的、地點、人數(shù)和預計天數(shù)，由部門主管審核并上報總經(jīng)理批準后，方可領款。差旅費制度差旅費標準由企業(yè)參照當?shù)卣?guī)定的標準，結合企業(yè)的具體情況自行確定。一般差旅費差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。（目前一般企業(yè)大多都是采取城市間交通費和住宿費在規(guī)定標準內憑據(jù)報銷，伙食補助費和公雜費實行定額包干。差旅費用管理規(guī)定1總則為加強公司差旅費管理,規(guī)范差旅費報銷程式和標提高工作效率,結合公司實際情特制訂《差旅費報銷制度》。本制度規(guī)定的出差是指公司員工因保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。
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